Fiscaal.
Voor de Nederlandse particulier is de fiscale behandeling vaak het verschil tussen netto-rendement en bruto-rendement. Box 3 forfaitair, het wetsvoorstel werkelijk rendement, BV-structuren, schenking en erfenis — hier zetten we het uit.
Box 3 vs Box 2 doorrekenen →
Waarom de ene fondsstructuur uw holding VPB kost en de andere niet
De deelnemingsvrijstelling bij fondsdeelname: twee poorten, en waarom de coöperatie alleen bij de tweede echt iets oplevert.
Wlz-eigen-bijdrage: hoe uw vermogen meetelt bij zorginstelling-opname
Uw vermogen telt mee bij de eigen bijdrage voor de Wet langdurige zorg: 4% van het bedrag boven het CAK-toetsbedrag wordt bij uw bijdrageplichtig inkomen opgeteld — gerekend over het jaar van twee jaar eerder. Wat dat concreet doet met uw alt-fondsen-allocatie.
Fiscale behandeling: CV, BV, FGR — met rekenvoorbeelden
Hoe een commitment fiscaal landt — en wat het wetsvoorstel voor box 3 zou betekenen voor een illiquide positie.
Herbeleggen of uitkeren — wat doet uw geld na de eerste PE-exits?
Bij een PE-fonds van tien jaar komen distributies vanaf jaar zes binnendruppelen. Wat u met dat geld doet — direct naar privé halen, in de holding parkeren, of meteen weer in een nieuw fonds — bepaalt het uiteindelijke rendement vaak meer dan het IRR-target van de aanbieder.
Box 2 optimaliseren via gespreide uitkering — hoe u de € 68.843-drempel jaarlijks benut
Een dividend van € 350k in één klap uitkeren tikt zwaar in box 2. Dat verlies komt grotendeels door de progressieve schijf. Wie de uitkering over drie of vier boekjaren spreidt, drukt de effectieve heffing aanzienlijk.
Privé of via uw holding-BV — wat scheelt het fiscaal bij een fondsdeelname?
Box 3 tikt elk jaar door, ook in stille jaren. Een holding-BV stelt de heffing uit tot exit. Bij een PE/VC-commitment van € 250k+ scheelt dat over de looptijd al snel tienduizenden euro's — maar de keuze hangt af van uw situatie, niet van een vuistregel.
Welke structuur past bij uw fondsinvestering — een beslissingsgids
Privé, bestaande werk-BV, een nieuwe persoonlijke holding, of een familie-stichting? Vier vragen die bepalen welke route fiscaal en operationeel klopt voor uw situatie.
Let op! Buiten AFM-toezicht op de aanbieding. Alle 50 fondsen op deze site zijn vrijgesteld van prospectus- en vergunningplicht. Belangrijke informatie Toezicht · rendement · risico · fiscale behandeling · hoe wij worden betaald Alle acht punten Inklappen
- Geen beleggingsadvies
- Fondskompas biedt feitelijke oriëntatie, geen beleggingsadvies. De getoonde gegevens zijn ontleend aan het fondsdocument van de aanbieder — een prospectus of, bij een vrijgesteld fonds, een informatiememorandum — en aan openbare bronnen.
- Vrijstelling, geen inhoudelijk toezicht
- Alle 50 fondsen op deze site worden aangeboden onder de wettelijke vrijstelling van prospectus- en vergunningplicht; de AFM houdt daar geen inhoudelijk toezicht op onder de Wft. Welke minimale inleg per fonds geldt, staat op de fondspagina.
- Rendement is een streefcijfer
- Getoonde rendementen zijn streefcijfers of contractuele coupons — nooit een toezegging. Het werkelijke rendement kan negatief zijn; u kunt uw inleg geheel of gedeeltelijk verliezen.
- Uw inleg staat vast
- Deelnemingen zijn doorgaans illiquide: tussentijdse uittreding is meestal niet of beperkt mogelijk.
- Fiscaal: privé of via een vennootschap
- Neemt u in privé deel, dan valt uw belang in box 3 en wordt het forfaitair belast. Houdt u de deelneming via een holding-BV, dan gelden de vennootschapsbelasting en mogelijk box 2 — en de uitkomst kan aanzienlijk verschillen. Vergelijk beide in de rekentool.
- SFDR zegt niets over toezicht
- SFDR-classificaties (artikel 6, 8 of 9) verwijzen naar duurzaamheidskenmerken van het fonds, niet naar een AFM-goedkeuring.
- Hoe wij worden betaald
- Een gesprek met een aanbieder is kosteloos — voor u en voor de aanbieder. Wij verdienen aan aanbieders die een betaald partnerprofiel afnemen: een vast jaarbedrag voor een rijker profiel en een gelabelde vermelding. Dat koopt geen plek in een lijst, geen cijfer en geen oordeel, en u betaalt ons nooit iets.
- Voordat u beslist
- Vergelijk altijd het volledige fondsdocument — het prospectus of het informatiememorandum — en, indien beschikbaar, het Essentiële-Informatiedocument (Eid). Een vrijgesteld fonds kent die laatste twee doorgaans niet.
Volledige disclaimer Over de €100k-vrijstelling Begrippenlijst
